റിട്ടയർമെന്റ് ഫണ്ട് ആസൂത്രണം ചെയ്യുമ്പോൾ ശരിയായ നിക്ഷേപമാർഗം തിരഞ്ഞെടുക്കേണ്ടത് നിർണായകമാണ്. പിപിഎഫ്, എൻപിഎസ്, ഇപിഎഫ് ഓരോന്നിനെ കുറിച്ചും വിശദമായി അറിയാം
നിക്ഷേപിക്കും മുൻപ് വിപണിയിൽ ലഭ്യമായ പദ്ധതികളെ താരതമ്യം ചെയ്യുന്നത് നല്ലതാണ്. കാരണം, റിട്ടയർമെന്റ് ഫണ്ട് ആസൂത്രണം ചെയ്യുമ്പോൾ ശരിയായ നിക്ഷേപമാർഗം തിരഞ്ഞെടുക്കേണ്ടത് നിർണായകമാണ്. പബ്ലിക് പ്രൊവിഡന്റ്ഫണ്ട് (പിപിഎഫ്), നാഷണൽ പെൻഷൻ സിസ്റ്റം (എൻപിഎസ്), എംപ്ലോയീസ് പ്രൊവിഡന്റ് ഫണ്ട് (ഇപിഎഫ്) എന്നിവയാണ് സാധാരണ പലരും തെരഞ്ഞെടുക്കുന്ന നിക്ഷേപ രീതികൾ. ഇതിലെ ഏതാണ് തിരഞ്ഞെടുക്കുന്നത് എന്നത് വ്യക്തിയുടെ സാമ്പത്തിക ലക്ഷ്യങ്ങളെയും റിസ്കെടുക്കാനുള്ള ശേഷിയേയും ആശ്രയിച്ചിരിക്കുന്നു. ഓരോന്നിനെ കുറിച്ചും വിശദമായി അറിയാം
പബ്ലിക് പ്രൊവിഡന്റ് ഫണ്ട് (പിപിഎഫ്)
നികുതി ഇളവ് ലഭിക്കുന്നതിനുള്ള ഏറെ ആകർഷകമായ നിക്ഷേപമായാണ് പബ്ലിക് പ്രൊവിഡന്റ് ഫണ്ട് കണക്കാക്കപ്പെടുന്നത്. പിപിഎഫിൽ നിക്ഷേപിക്കുന്നതിലൂടെ, ഉറപ്പായ റിട്ടേണുകൾക്കൊപ്പം നികുതി ഇളവിന്റെ ആനുകൂല്യവും ലഭിക്കും. മൊത്തം 15 വർഷത്തേക്ക് പിപിഎഫിൽ നിക്ഷേപിക്കാം. നിക്ഷേപകർക്ക് എല്ലാ വർഷവും 500 രൂപ മുതൽ 1.50 ലക്ഷം രൂപ വരെ നിക്ഷേപിക്കാൻ അവസരം ഉണ്ട്. പിപിഎഫ് നിലവിൽ 7.1 ശതമാനം റിട്ടേൺ വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്ന ഒരു സേവിംഗ്സ് പ്ലാനാണ്. അപകടസാധ്യതയില്ലാത്ത നിക്ഷേപ രീതി തെരഞ്ഞെടുക്കുന്ന നിക്ഷേപകർക്ക് അനുയോജ്യമാണ് പിപിഎഫ്. പിപിഎഫിന്റെ 15 വർഷത്തെ ലോക്ക്-ഇൻ കാലയളവ് അഞ്ച് വർഷമായി വിഭജിക്കാം. ആദായനികുതി നിയമത്തിലെ സെക്ഷൻ 80 സി പ്രകാരം, പ്രതിവർഷം 1.5 ലക്ഷം രൂപ വരെയുള്ള നിക്ഷേപങ്ങൾക്ക് നികുതി ഇളവിന് അർഹതയുണ്ട്.
എംപ്ലോയി പ്രൊവിഡന്റ് ഫണ്ട് (ഇപിഎഫ്)
എംപ്ലോയീസ് പ്രൊവിഡന്റ് ഫണ്ട് ഓർഗനൈസേഷൻ (ഇപിഎഫ്ഒ) ആണ് ശമ്പളക്കാരായ തൊഴിലാളികൾക്കുള്ള റിട്ടയർമെന്റ് ആനുകൂല്യ സംവിധാനമായ ഇപിഎഫ് നിയന്ത്രിക്കുന്നത്. കമ്പനിയും ജീവനക്കാരനും അടിസ്ഥാന ശമ്പളത്തിന്റെയും ക്ഷാമബത്തയുടെയും 12% ഇപിഎഫ് അക്കൗണ്ടിലേക്ക് സംഭാവന ചെയ്യുന്നു. 2023-24 സാമ്പത്തിക വർഷത്തേക്കുള്ള പലിശ നിരക്ക് 8.25% ആണ്
ദേശീയ പെൻഷൻ സംവിധാനം (എന്‍പിഎസ് )
നാഷണല്‍ പെന്‍ഷന്‍ സിസ്റ്റം അഥവാ എന്‍പിഎസ് എന്നത് ഒരു പെന്‍ഷന്‍ പദ്ധതിയാണ്. വളരെ ചുരുങ്ങിയ തവണകള്‍ അടച്ച് പദ്ധതിയുടെ ഭാഗമാകാം എന്നതാണ് ഇതിന്‍റെ പ്രത്യേകത. പ്രവാസികള്‍ക്കും എന്‍പിഎസില്‍ നിക്ഷേപം നടത്താം. എൻപിഎസ് സംവിധാനം രണ്ട് തരത്തിലുള്ള അക്കൗണ്ടുകൾ വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്നു: ടയർ I, ടയർ II. എല്ലാ നികുതി കിഴിവുകളും ബാധകമാകുന്നതാണ് ടയർ I അക്കൗണ്ട്. ടയർ II അക്കൗണ്ടുകളിൽ നികുതിയിളവുകളൊന്നും ബാധകമല്ല.അതുകൊണ്ടുതന്നെ ഒരു എൻപിഎസ് ടയർ II അക്കൗണ്ടിന്റെ ആവശ്യമില്ല. എൻപിഎസ് 60 വയസ്സിൽ അല്ലെങ്കിൽ സൂപ്പർആനുവേഷനിൽ നിക്ഷേപം പിൻവലിക്കാൻ അനുവദിക്കുന്നു. ഒരാൾക്ക് 75 വയസ്സ് വരെ പിൻവലിക്കൽ മാറ്റിവയ്ക്കാനും സാധിക്കും
പിപിഎഫും ഇപിഎഫും സ്ഥിരതയും ഉറപ്പായതുമായ റിട്ടേൺ നൽകുന്നുണ്ടെങ്കിലും, ദേശീയ പെൻഷൻ സിസ്റ്റം (എൻപിഎസ്) ഓഹരി വിപണി അധിഷ്ഠിതമായതുകൊണ്ട് ഉയർന്ന റിട്ടേൺ വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്നു. ദീർഘകാലാടിസ്ഥാനത്തിൽ ഓഹരികൾ മറ്റ് നിക്ഷേപ മാർഗങ്ങളേക്കാള്‍ മികച്ച റിട്ടേൺ നൽകിയിട്ടുണ്ട് എന്നത് ഓർക്കണം.അതിനാൽ, ഒരു വലിയ റിട്ടയർമെന്റ് ഫണ്ട് സൃഷ്ടിക്കുന്നതിന് എൻപിഎസിനെ ആശ്രയിക്കാം. കൂടാതെ എന്‍പിഎസിന് നികുതി ആനുകൂല്യങ്ങളും ലഭ്യമാണ്.
എൻപിഎസിന് കീഴിൽ നികുതി ആനുകൂല്യങ്ങൾ മൂന്ന് വിഭാഗങ്ങളിലായി ലഭ്യമാണ്:
a) 80CCD(1) - ഈ വിഭാഗത്തിൽ ഒരാൾക്ക് ₹1.50 ലക്ഷം വരെ നിക്ഷേപിക്കുകയും കിഴിവ് ക്ലെയിം ചെയ്യുകയും ചെയ്യാം. എന്നാൽ ഈ കിഴിവ് 80 സിയുടെ മൊത്തത്തിലുള്ള ₹1.50 ലക്ഷത്തിനുള്ളിലാണ് .
b) 80CCD(1B) - ഈ വിഭാഗത്തിൽ ഒരാൾക്ക് 50,000 രൂപ വരെ കിഴിവ് ക്ലെയിം ചെയ്യാം . ഇവിടെ ശ്രദ്ധിക്കേണ്ട പ്രധാന കാര്യം, ഈ കിഴിവ് പഴയ നികുതി വ്യവസ്ഥയിൽ മാത്രമേ ലഭ്യമാകൂ, പുതിയ നികുതി വ്യവസ്ഥയിൽ ലഭ്യമല്ല എന്നതാണ്.
c) 80CCD(2) - ഇതിന് കീഴിലുള്ള പരിധി അടിസ്ഥാന ശമ്പളത്തിന്റെ 10% വരെയാണ്. പുതിയതും പഴയതുമായ നികുതി വ്യവസ്ഥയിൽ ഈ കിഴിവ് ലഭ്യമാണ്.
നിയമപരമായ മുന്നറിയിപ്പ്: മുകളിൽ പറഞ്ഞിരിക്കുന്ന വീക്ഷണങ്ങളും ശുപാർശകളും വ്യക്തിഗത വിശകലന വിദഗ്ധരുടെതാണ്, അല്ലാതെ ഏഷ്യാനെറ്റിന്റേതല്ല. നിക്ഷേപ തീരുമാനങ്ങൾ എടുക്കുന്നതിന് മുമ്പ് സർട്ടിഫൈഡ് വിദഗ്ധരുമായി പരിശോധിക്കേണ്ടതാണ്.